लघु व्यवसाय कर कटौती चेकलिस्ट: 30+ कटौतियाँ जो आपको जाननी चाहिए
द्वारा BizCalculators Team · अंतिम समीक्षा 4 सितंबर 2026
छोटे व्यवसाय 30+ कटौतियों का दावा कर सकते हैं, जिनमें गृह कार्यालय कटौती ($5 प्रति वर्ग फुट, अधिकतम 300 वर्ग फुट या $1,500 तक), वाहन माइलेज दर, और धारा 179 के तहत उपकरण की पूर्ण-लागत व्यय, जिसमें प्रत्येक $1,000 की कटौती से लगभग $210-240 कर की बचत होती है।
कर कटौतियाँ क्यों मायने रखती हैं
व्यावसायिक कर कटौतियाँ आपकी कर योग्य आय को कम करती हैं, जो सीधे आपके कर बिल को घटाती हैं। वैध व्यावसायिक व्यय का प्रत्येक डॉलर जो आप काटते हैं, वह कर-मुक्त होता है। 21% कॉर्पोरेट कर दर वाले व्यवसाय या 24% दर वाले व्यक्ति के लिए, $1,000 की कटौती से $210-240 कर की बचत होती है। पूरे वर्ष अच्छे रिकॉर्ड रखना और यह जानना कि क्या कटौती योग्य है, सुनिश्चित करता है कि आप अधिक भुगतान न करें।
होम ऑफिस कटौती
यदि आप अपने घर का एक हिस्सा विशेष रूप से और नियमित रूप से व्यवसाय के लिए उपयोग करते हैं, तो आप अपने किराए/बंधक, उपयोगिताओं, बीमा और रखरखाव का एक हिस्सा काट सकते हैं। सरल विधि ($5 प्रति वर्ग फुट, अधिकतम 300 वर्ग फुट = $1,500 अधिकतम) या नियमित विधि (व्यवसाय के लिए उपयोग किए जाने वाले आपके घर के प्रतिशत पर वास्तविक व्यय) का उपयोग करें। स्थान का उपयोग विशेष रूप से व्यवसाय के लिए किया जाना चाहिए — रसोई की मेज योग्य नहीं है, लेकिन एक समर्पित होम ऑफिस कक्ष योग्य है।
वाहन और यात्रा व्यय
अपने वाहन का व्यावसायिक उपयोग या तो मानक माइलेज दर (वार्षिक रूप से बदलती है) या वास्तविक खर्चों (ईंधन, रखरखाव, बीमा, मूल्यह्रास) का उपयोग करके कटौती योग्य है। तिथियों, गंतव्यों और व्यावसायिक उद्देश्य के साथ माइलेज लॉग रखें। व्यावसायिक यात्रा — उड़ानें, होटल, भोजन का 50%, सम्मेलन शुल्क — तब कटौती योग्य है जब प्राथमिक उद्देश्य व्यवसाय हो। घर से अपने नियमित कार्यस्थल तक आना-जाना कटौती योग्य नहीं है, लेकिन ग्राहक स्थलों और कार्य स्थानों के बीच यात्रा कटौती योग्य है।
उपकरण, आपूर्ति और प्रौद्योगिकी
धारा 179 आपको योग्य उपकरण और सॉफ्टवेयर की पूरी लागत खरीद के वर्ष में काटने की अनुमति देती है (वार्षिक सीमा तक) बजाय इसके कि इसे वर्षों में मूल्यह्रास किया जाए। इसमें कंप्यूटर, फर्नीचर, मशीनरी, वाहन और ऑफ-द-शेल्फ सॉफ्टवेयर शामिल हैं। सामान्य आपूर्ति, शिपिंग लागत, पेशेवर पुस्तकें और प्रकाशन, और व्यवसाय-संबंधित सॉफ्टवेयर सदस्यताएँ भी पूरी तरह से कटौती योग्य हैं। क्लाउड सेवाएँ, वेबसाइट होस्टिंग और डोमेन शुल्क भी शामिल हैं।
पेशेवर सेवाएं और बीमा
लेखाकारों, वकीलों, सलाहकारों और अन्य पेशेवरों को व्यावसायिक उद्देश्यों के लिए भुगतान की गई फीस पूरी तरह से कटौती योग्य है। व्यावसायिक बीमा प्रीमियम — सामान्य देयता, पेशेवर देयता/E&O, श्रमिक मुआवजा, वाणिज्यिक संपत्ति, और व्यवसाय रुकावट बीमा — कटौती योग्य हैं। स्व-रोजगार व्यक्तियों और उनके परिवारों के लिए स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम भी आय से ऊपर-की-रेखा समायोजन के रूप में कटौती योग्य हैं। सेवानिवृत्ति योजना योगदान (SEP IRA, Solo 401k) आपके भविष्य का निर्माण करते हुए महत्वपूर्ण कटौतियाँ प्रदान कर सकते हैं।
Frequently Asked Questions
सबसे आम छोटे व्यवसाय कर कटौतियाँ कौन सी हैं?
सामान्य कटौतियों में कार्यालय किराया, उपकरण, सॉफ्टवेयर, विपणन, बीमा, पेशेवर शुल्क, यात्रा, भोजन का 50%, गृह कार्यालय, वाहन का व्यावसायिक उपयोग, सेवानिवृत्ति योगदान और स्टार्टअप लागतें शामिल हैं। कुंजी सटीक रिकॉर्ड है — अलग व्यावसायिक खाते और डिजिटाइज़ की गई रसीदें दावा करना आसान बनाती हैं।
क्या मैं अपने गृह कार्यालय की कटौती कर सकता हूँ?
हाँ, यदि आप किसी स्थान का नियमित और विशेष रूप से व्यवसाय के लिए उपयोग करते हैं। आप सरलीकृत विधि ($5 प्रति वर्ग फुट, 300 वर्ग फुट तक) या वास्तविक खर्च (किराए, उपयोगिताओं, बीमा का एक हिस्सा) का उपयोग कर सकते हैं। गृह कार्यालय कटौती के लिए यह भी आवश्यक है कि स्थान आपका प्रमुख व्यावसायिक स्थान हो।
मैं व्यावसायिक भोजन के लिए कितनी कटौती कर सकता हूँ?
ग्राहकों या संभावित ग्राहकों के साथ व्यावसायिक भोजन 50% कटौती योग्य हैं यदि वे सामान्य और आवश्यक हैं, आप उपस्थित हैं, और आप कौन, कब, कहाँ और क्यों के रिकॉर्ड रखते हैं। व्यवसाय पर बाहर रहते हुए यात्रा के भोजन भी 50% पर पात्र हैं। मनोरंजन (संगीत कार्यक्रम, व्यावसायिक चर्चा के बिना कार्यक्रम) कटौती योग्य नहीं है।
क्या मैं व्यावसायिक उपयोग के लिए वाहन की कटौती कर सकता हूँ?
हाँ। आप मानक माइलेज दर (2026 के लिए लगभग 70¢ प्रति मील) या वास्तविक खर्च (मूल्यह्रास, गैस, बीमा, रखरखाव) आनुपातिक रूप से ले सकते हैं। एक तरीका चुनें और उस पर टिके रहें — बाद में स्विच करने के लिए IRS अनुमोदन की आवश्यकता होती है। दोनों तरीकों के लिए विस्तृत माइलेज लॉग आवश्यक है।